NISA口座（つみたて投資枠・成長投資枠）の非課税保有限度額1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）のうち、前年末時点のご利用額をお知らせするものです。作成時点でNISA口座（つみたて投資枠・成長投資枠）を利用している金融機関から交付されます。
・原則、毎年2月中旬に作成/交付します（初回の交付は、2026年3月中旬～4月上旬の予定です）。
・通知する基準額は、他金融機関のご利用額を含めた総額で、通知書には「特定累積投資勘定基準額」（＝前年末時点でのつみたて投資枠と成長投資枠のご利用額の合計）と「特定非課税管理勘定基準額」（＝前年末時点での成長投資枠のご利用額）が記載されています。
なお、基準額の訂正や金融機関・個人番号等の変更があった場合は、その都度、NISA口座を利用している金融機関から交付されます。

関連ページ：各種報告書について